Kalkulationsdaten
- Jahresumsatz
- 20,0 Mio. Euro
- Außenstände (durchschnittlich)
- 3,0 Mio. Euro
- Zahl der Kunden
- 300
- Zahl der Rechnungen per annum
- 10.000
Zusätzliche Daten
- Wareneinkauf per annum
- 12 Mio. Euro
- Lieferantenkredite (durchschnittlich)
- 2,5 Mio. Euro
- Lieferantenskonto (10 Tage, 2 %)
- 0,24 Mio. Euro
- Forderungsausfälle per annum (durchschnittlich)
- 0,02 Mio. Euro
Kosten des Factorings
0,48 Prozent auf 20 Mio. Euro
Lieferantenkredite (durchschnittlich)
Lieferantenskonto (10 Tage, 2 %)
Forderungsausfälle per annum (durchschnittlich)
Nutzen des Factoring
Wenn alle Rechnungen innerhalb von zehn Tagen bezahlt werden, kann der höchstmögliche Skontoertrag erwirtschaftet werden. In dieser Frist beträgt der skontounschädliche Lieferantenkredit:
10 Tage x 12 Mio. Euro/360 Tage = 333.333,33 Euro.
Bis auf diesen Betrag können die Lieferantenkredite abgebaut werden. Der bisherige durchschnittliche Lieferantenkredit betrug 2,5 Mio. Euro. Der neue Lieferantenkredit beträgt 0,33 Mio. Euro. Ablösebetrag:
2,16 Mio. Euro.
Kosten
- Factoringgebühr
- 96.000 Euro
- Zinsen (effektiv) Soll
- 116.640 Euro
- Limitgebühr (300 x 40 Euro)
- 12.000 Euro
- Gesamt:
- 224.640 Euro
Nutzen
- Skontoertrag
- 240.000 Euro
- Wegfall Forderungsverluste
- 20.000 Euro
- Wegfall Forderungsverluste
- 300
- Gesamt (zzgl. eventueller Zinsersparnis, die hier noch nicht kalkuliert ist)
- 260.000 Euro
- Kosten-Nutzen = Ersparnis:
- 35.360 Euro
Wenn Sie uns ein paar Angaben zu Ihrem Unternehmen machen, senden wir Ihnen gerne ein unverbindliches Angebot zu.